計(jì)算題:
某企業(yè)從銀行取得借款200萬元(名義借款額),期限-年,名義利率8%。
要求:計(jì)算下列幾種情況下的實(shí)際利率:
(1)收款法付息;
(2)貼現(xiàn)法付息;
(3)銀行規(guī)定補(bǔ)償性余額為10%;
(4)銀行規(guī)定補(bǔ)償性余額為10%,并按貼現(xiàn)法付息。
計(jì)算題:A公司是-家小型玩具制造商,2009年11月份的銷售額為40萬元,12月份銷售額為45萬元。根據(jù)公司市場(chǎng)部的銷售預(yù)測(cè),預(yù)計(jì)2010年第-季度1~3月份的月銷售額分別為50萬元、75萬元和90萬元。根據(jù)公司財(cái)務(wù)部-貫執(zhí)行的收款政策,銷售額的收款進(jìn)度為銷售當(dāng)月收款60%,次月收款30%,第三個(gè)月收款10%。公司預(yù)計(jì)2010年3月份有30萬元的資金缺口,為籌措所需資金,公司決定將3月份全部應(yīng)收賬款進(jìn)行保理,保理資金回收比率為80%。
要求:
(1)測(cè)算2010年2月份的現(xiàn)金收入合計(jì)。
(2)測(cè)算2010年3月份應(yīng)收賬款保理資金回收額。
(3)測(cè)算2010年3月份應(yīng)收賬款保理收到的資金能否滿足當(dāng)月資金需求。