A.對(duì)所托管的基金應(yīng)當(dāng)以基金管理人為會(huì)計(jì)核算主體,獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算 B.建立憑證管理制度 C.建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系,正確設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿 D.采取合理的估值方法和科學(xué)的估值程序
A.清算和交收沒有及時(shí)進(jìn)行 B.核算辦法不合理 C.沒有嚴(yán)格按流程操作 D.核算數(shù)據(jù)錯(cuò)誤
A.基金托管人應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的崗位分離制度 B.基金托管人應(yīng)嚴(yán)格按照基金管理人的有效劃款指令辦理基金名下資金清算 C.建立復(fù)核制度,形成相互制約機(jī)制,防止差錯(cuò)的產(chǎn)生 D.基金托管人應(yīng)建立嚴(yán)格的授權(quán)管理制度