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為確??蛻粝村X風險分類的客觀性和準確性,應采取對客戶洗錢風險分類進行靜態(tài)、不變的管理。
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基金的受益所有人是指擁有超過15%權(quán)益份額或者其他對基金進行控制的自然人。
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2012年2月,金融行動特別工作組全會討論通過《打擊洗錢、恐怖融資與擴散融資的國際標準:FATF建議》,首次將稅務犯罪列為洗錢的上游犯罪。
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